附件9：

项目支出部门评价报告

评价类型：£实施过程评价         √完成结果评价

项目名称：  劳模免费乘坐地铁公交                     

项目单位：  南昌市总工会经济技术部             

主管部门： 南昌市总工会                （盖章）

评价时间：  2021年1月1日至2021年12月31日

评价机构：£第三方机构   £专家组   √部门评价

2022年  6月10日

南昌市总工会关于2021年度劳模免费乘坐地铁公交项目绩效评价报告

一、基本情况

（一）项目概况

1.项目背景

为体现党和政府及工会组织对劳动模范的关心和关怀，根据南昌市人民政府办公厅抄告单（洪府厅抄字[2020]528号）精神，2021年起，在市总工会部门预算中追加130万元项目经费用于劳模免费乘坐地铁公交项目。

2.主要内容及实施情况

劳模免费乘坐地铁公交项目是让全市各级劳模享受免费乘坐地铁和公交的待遇，为南昌市各级劳模手机安装电子劳模卡，进行实名认证，实行“一人一码”，劳模不需付费只需刷二维码，权益和个人手机绑定，实现免费乘坐地铁公交。

3.资金投入和使用情况

项目资金使用部门为市总工会经济技术部，经济技术部指定专人分别负责劳模免费乘坐地铁公交工作。资金支出严格按照市总财务管理规定执行，责任明晰，权责分离。截止2021年12月31日，市总实际支出130万元，预算执行率100%。

4.项目组织管理情况

市总工会采取包干形式，与江西鹭鹭行科技有限公司签订了协议，委托其实施劳模免费乘坐地铁公交项目，超出费用部分由江西鹭鹭行科技有限公司全额兜底，市总工会不再支付其他费用。南昌市总工会向鹭鹭行共发送4批次名单，共计4644人次。鹭鹭行向劳模提供短信通知服务，并设置专属客服热线解决劳模咨询的相关问题。劳模出行电子权益卡上线后，根据市总工会提供的名单，共向符合发放条件的劳模发送批次短信10次，发送人次达6576人次，短信发送条数共计13152条。同时，鹭鹭行对劳模出行权益卡已发放成功2157名劳模通过提供短信回复与电话回访，确保服务信息通知到位。

（二）项目绩效目标

1.总体目标

体现党和政府及工会组织对广大劳动模范的关心和爱护，激发广大劳模及先进人物荣誉感，在全社会营造劳动最光荣、劳动最崇高、劳动最伟大、劳动最美丽的氛围。

2.阶段性目标

让全市各级劳模享受免费乘坐地铁和公交的待遇。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1.绩效评价目的

通过对劳模免费乘坐地铁公交项目的绩效评价，进一步提高财政资金使用效益，合理分配财政资金。通过项目资金绩效自评，全面、客观地反映我会“劳模免费乘坐地铁公交”项目专项工作执行情况，综合评价专项资金支出效率和效果，同时总结经验，分析存在的问题及原因，提出对策建议。

2.绩效评价对象和范围

2021年6月，评价组查阅了南昌市总工会关于劳模免费乘坐地铁公交项目专项资金支出相关立项、资金到位及业务管理和财务管理相关资料。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准

1.绩效评价原则

（1）科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。

（2）统筹兼顾。单位自评、部门评价和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。部门评价和财政评价应在单位自评的基础上开展，必要时可委托第三方机构实施。

（3）激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。

（4）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。

2.评价指标体系（附表说明）

根据财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》等文件精神，确定本次绩效评价指标的整体框架，包括项目产出（产出数量、产出质量、产出时效、产出成本）、项目效果（经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响）、项目满意度（社会公众或服务对象满意度）。

3.评价方法

（1）成本效益分析法。是指将投入与产出、效益进行关联性分析的方法。

（2）比较法。是指将实施情况与绩效目标、历史情况、不同部门和地区同类支出情况进行比较的方法。

（3）因素分析法。是指综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外部因素的方法。

（4）最低成本法。是指在绩效目标确定的前提下，成本最小者为优的方法。

（5）公众评判法。是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等方式进行评判的方法。

（6）标杆管理法。是指以国内外同行业中较高的绩效水平为标杆进行评判的方法。

（7）其他评价方法。

4.评价标准

（1）计划标准。指以预先制定的目标、计划、预算、定额等作为评价标准。

（2）行业标准。指参照国家公布的行业指标数据制定的评价标准。

（3）历史标准。指参照历史数据制定的评价标准，为体现绩效改进的原则，在可实现的条件下应当确定相对较高的评价标准。其他标准。

（4）其他标准。

（三）绩效评价工作过程

评价组在前期调研的基础上，确定了绩效评价工作重点，明确了评价的目的、方法、评价的原则、指标体系等，经专业人员意见进一步完善和修改了工作方案。评价组按照工作方案，顺利完成了绩效评价报告工作。具体实施过程如下：

1.数据填报和采集

收集研读相关文件、政策、抽查部分银行凭单、会计凭证、成果文件等，并填报所需报表。

2.电话回访

通过电话、QQ、微信等，对收集到的数据进一步核实确认。

3.数据分析及撰写报告

对确认后的数据、资料、图册、文件进行分析综合，撰写绩效评价报告。

三、综合评价情况及评价结论

根据《劳模免费乘坐地铁公交项目支出绩效自评表》,围绕绩效评价指标体系，通过数据采集分析，实地检查及电话回访等方式，对该项目绩效进行了客观、公开的评价，最终评价结果为93分，评价等级为优。劳模免费乘坐地铁公交项目执行情况较好，但还有一些地方需要改进。评分详情见下表：

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

1.项目立项分析

立项依据充分性：该项目该项目立项依据充分，符合市政府和市总工会对劳模免费乘坐地铁公交的规划，本次项目资金由南昌市财政局下拨，依据南昌市人民政府办公厅抄告单要求，本次所需经费属于公共财政支持范围，且符合市总工会年度工作要求，经考核，评分为2分。

立项程序规范性：该项目遵照项目立项规定的程序申请设立，由市总工会提交项目申报书及申报表，市财政局及同级人大审批，最终按照批复文件下达项目资金。项目立项程序规范完整，项目审批文件、材料符合财政相关立项要求，经考核，评分为2分。

2.绩效目标分析

绩效目标合理性：该项目的绩效目标设置情况与实际工作内容基本相符，项目预期产出及效益与正常的业绩水平相适应，按相关政府文件及资金测算依据为标准设定的绩效目标与预算确定的项目资金量相匹配。经考核，评分为3分。

绩效目标明确性：该项目根据2021年度项目实施内容，设置了数量、质量、时效、成本、社会效益、可持续影响及服务对象满意度等绩效指标，指标设置较为量化，指标内容较为明确，该指标得分3分。

3.资金投入分析

预算编制科学性：市总根据预算编制依据、预算资金总额度及资金用途进行预算编制，预算资金安排严格按照了政府抄告要求执行，该项目依照资金具体用途编制了项目预算和资金使用测算表，资金投入分解较为细化，与项目实施内容基本匹配，经考核，评分为3分。

资金分配合理性：该项目的资金分配过程主要参考了资金测算依据等文件，项目资金分配内容较为细化，资金分配过程合理，经考核，评分为2分。

（二）项目过程情况

1.资金管理分析

资金到位率：2021年市财政预算安排资金130万元，截止2021年12月31日市财政下130万元，资金到位率100%，经考核，本次评分为3分。

预算执行率：2021年市财政预算安排资金130万元，截止2021年12月31日本单位实际支出130万元，资金预算执行率为100%，经考核，本次评分为3分。

资金使用合规性：该项目资金使用依照市总工会的财务管理制度执行，资金的拨付有完整的审批程序和手续，且符合项目预算批复或合同规定的用途；在本次评价过程中，对该项目支出涉及的全部凭证进行了核查，未发现截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，资金使用合规性较好，经考核，本次评分为3分。

2．组织实施分析

管理制度健全性：资金使用均严格按照《南昌市总工会财务管理暂行办法》的规定执行。经考核，本次评分为3分。

制度执行有效性：在项目执行过程中，项目单位根据本单位制定的财务管理制度等系列文件开展工作，项目实施的人员条件、场地设备等均已落实到位，项目实施资料归档齐全，项目支出调整手续完备。经考核，本次评分为3分。

（三）项目产出情况

1.产出数量指标情况分析

办理免费乘车码劳模人数：南昌市总工会劳模出行电子权益卡以南昌地铁鹭鹭行APP为载体实现劳模免费乘坐地铁及市内公交。南昌市总工会通过鹭鹭行APP已为2157名劳模成功发放出行电子权益卡。经考核，产出质量完成较好，本次评分为15分。

2.产出质量指标情况分析

劳模办理免费乘车码覆盖率：鹭鹭行通过密集的短信推送及专属电话通知，尽可能收集并完善信息。鹭鹭行向劳模提供短信通知服务，并设置专属客服热线解决劳模咨询的相关问题。劳模出行电子权益卡上线后，根据市总工会提供的名单，共向符合发放条件的劳模发送批次短信10次，发送人次达6576人次，短信发送条数共计13152条。鹭鹭行通过提供短信回复与电话回访，确保服务信息通知到位，为自愿办理免费乘车码的劳模办理业务，劳模办理免费乘车码覆盖率100%。经考核，产出质量完成较好，本次评分为10分。

3.产出时效指标情况分析

工作完成及时率：2021年劳模免费乘坐地铁公交项目已经开展并实施，市总及时将资金转至鹭鹭行，相关工作在规定时间内完成，评分为5分。

4.产出成本指标情况分析

成本控制率：2021年劳模免费乘坐地铁公交项目全年安排数下达130万元，用于劳模免费乘坐地铁公交项目130万元，执行率为100%，资金使用控制在预算内。经考核，评分为5分。

（四）项目效益情况

1.经济效益指标情况分析

无

2.社会效益指标情况分析

让劳模代表率先体验城市发展的最新劳动成果是对劳模为代表的广大劳动者的最好赞美。通过广大科研工作者和技能劳动者的辛勤劳动和创造性劳动，修建了精致的地铁，开启了一个城市的新时代。为了表达对建设过程中涌现出来的劳模和先进个人的肯定，采取让劳模代表先睹为快、先乘为乐的方式来体现对劳模和广大劳动者的高度认可，让劳模代表率先体验城市发展的最新劳动成果是对“劳动美”的一种最好诠释和最好的赞美方式，营造大众向劳模学习、向劳模致敬的良好氛围，、激发积极工作、拼搏进取的精神。但此项工作未被全总、省总作为典型进行表扬宣传。经考核，评分为15分。

3.生态效益指标情况分析

无

4.可持续影响指标情况分析

劳模是时代的领跑者，地铁公交是城市交通的“领跑者”，大力弘扬劳模精神，引导广大职工向劳模学习，把实现人生理想、过上幸福生活与实现中国梦紧密结合起来，自觉做社会主义核心价值观的积极践行者，以敬业彰显主流价值，以奉献赢利社会尊重，以劳动成就人生梦想，争做时代的领跑者。但有的劳模反映本人未居住在地铁沿线附近，难以享受到此项政策，经考核，评分为4分。

（五）满意度情况分析

参与劳模满意度：有1名劳模反馈了意见，希望相关工作继续改进完善。经考核，评分为9分。

五、主要经验及做法、存在的问题和原因分析

（一）主要经验及做法

1.领导重视是前提

2.明确符合发放标准的劳模名单是关键

（二）存在的问题

劳模劳模免费乘坐地铁公交项目没有被全总、省总作为典型进行表扬宣传。

（三）原因分析

主要是由于对相关劳模工作的宣传内容还不够多元、丰富，宣传媒介有待进一步拓展，不能局限于在南昌电视台、洪工惠公众号等市级媒体上。未居住在地铁沿线附近的劳模较难享受到此项政策，相关工作还有待进一步完善。

六、有关建议

要提升工作能力，加大宣传力度，积极与主流媒体沟通交流，通过微信、微博等主流网络工具，及时让社会大众感受到活动的影响力和号召力，动员广大职工充分发挥主力军作用，凝聚起新时代的奋斗伟力。同时根据劳模反馈意见进一步优化服务内容，提升服务质量，争取将党和政府的温暖送到每一位劳模手中。

七、其他需要说明的问题

无

南昌市总工会

2022年6月10日